В городе Арбатове появляется молодой и политически грамотный Остап Бендер, сын лейтенанта Шмидта. В приемной председателя райисполкома он встречает "родного брата", настоящее имя которого Шура Балаганов. Остап Бендер с детства мечтал о Рио-де-Жанейро, и ему известно множество способов "сравнительно честного отъема денег у граждан"...